מהם דוחות למענקי השקעה?
דו"חות הביצוע של מענקי ההשקעות של רשות ההשקעות, משרד הכלכלה והתעשייה הינם הם חלק מהמסמכים שנדרשים מחברות או יזמים שקיבלו כתבי אישור למענקים ממשלתיים, של רשות ההשקעות לדוגמה, לקבל את כספי המענק בפועל. המטרה של הדו"חות הינה להגיש ולהציג הוכחת ביצוע של ההשקעות המאושרות ולהוכיח שהם שימשו למטרות, לסעיפים ולנושאים שעבורם אושר המענק לחברה וכך לאפשר לחברה את קבלת. באופן עקרוני, המערכת עובדת לפי השיטנ של הצגת ההוצאות והוכחות התשלומים בפועל ורק לאחר מכן מקבלים את השתתפות המדינה בסעיפי המענקים הנ"ל. הנה כמה סוגים של דו"חות שעשויים להיות נדרשים:
- דו"ח התקדמות הפרויקט: מסמך המתאר את התקדמות הפרויקט, כולל פרטים על שלבי העבודה, תקציבים, ומימוש התוכנית העסקית וסעיפי ההשקעה המאושרים עפ"י כתב האישור.
- דו"ח כספי: דו"ח המפרט את הוצאות הפרויקט ואיך הוצאו הכספים שהוענקו. זה כולל פירוט של כל הוצאה והשוואה לסעיפי התקציב המאושר.
- דו"ח ביקורת: במקרים מסוימים, ייתכן שיידרש דו"ח ביקורת שיאושר על ידי רואה חשבון של החברה, כדי להציג ולוודא שהכספים אכן הוצאו כנדרש.
- דו"ח ביצוע סופי כולל התייחסות לתוצאות ולהשפעה: דו"ח המראה כיצד המענק הממשלתי אכן תרם להשגת המטרות העסקיות והכלכליות של הפרויקט, כולל נתונים על יצירת מקומות עבודה, גידול במכירות, גידול ביצוא של החברה, עמידה במגוון אבני דרך ועוד.
- דו"ח ביצוע טכנולוגי: במסגרת קבלת מענקים לפיתוח טכנולוגי, יידרש דו"ח המפרט את ההתקדמות וההישגים בתחום הטכנולוגי במקביל לדיווח כספי על ביצוע הוצאות המו"פ.
חשוב לציין שהדרישות לדו"חות יכולות להשתנות בהתאם לסוג המענק, הגורם המעניק את המענק, וההסכם עם הגורם המספק את המענק, במקביל לדרישות ולתנאים של כתב האישור שקיבלתם.
מה צריך לדעת לפני שמגישים דוחות למענקי השקעה בישראל?
לפני שמגישים דוחות למענקי השקעה בישראל, יש מספר דברים חשובים שכדאי לדעת ולקחת בחשבון:
- הכרת ההנחיות, הכללים והדרישות: חשוב להכיר היטב את ההנחיות והדרישות של הגוף המעניק את המענק. זה כולל את המועדים להגשת הדוחות, סוגי הדוחות הנדרשים, והפרטים שיש לכלול בהם.
- שמירה על רישומים מדויקים: חשוב לשמור על רישומים מדויקים של כל ההוצאות והפעילויות הקשורות למענק. זה כולל חשבוניות, קבלות, חוזים, דוחות פנימיים, וכו'.
- התאמה לסעיפי הבקשה ולתוכנית שהוגשה: חשוב לוודא שהשימוש בכספי המענק מתבצע בהתאם למרכיבי התוכנית העסקית או הפרויקט שעל פיהם הוענק המענק.
- דיווח מדויק ושקוף: הדוחות צריכים להיות מדויקים, מפורטים ושקופים. כל חריגה או שינוי מכתב האישור המקורי צריך להיות מדווח ומוסבר.
- בדיקת תקנות וחוקים: חשוב לוודא שהפעילות שמתבצעת במסגרת המענק מתאימה לכל התקנות והחוקים הרלוונטיים, כולל חוקי מס ורגולציה עסקית.
- הכנת דוחות על ידי מקצוענים: במקרים רבים, כדאי להכין את הדוחות בעזרת רואה חשבון או יועץ מס מוסמך, כדי לוודא שהם עומדים בכל הדרישות הנדרשות.
- תכנון מראש: חשוב לתכנן את הזמן והמשאבים הנדרשים להכנת הדוחות כדי להימנע מלחץ ברגע האחרון.
- הבנת ההשלכות של חריגה מהדרישות: חשוב להבין את ההשלכות של חריגה מהדרישות של המענק, כולל החזרת כספים, קנסות או אפשרויות אחרות.
- תקשורת עם הגוף המעניק: במידת הצורך, יש לשמור על תקשורת פתוחה וברורה עם הגוף המעניק לגבי שאלות או בעיות שעלולות לעלות.
- הכנה לבדיקות וביקורות: ייתכן שהגוף המעניק יבקש לבצע בדיקות או ביקורות של הדוחות, ולכן חשוב להיות מוכנים לכך.
איך לכתוב בקשה עם תוכנית השקעות לקבלת מענק השקעה כדי שישפר סיכויי קבלת המענק
- כתיבת הבקשה עם תוכנית ההשקעות המתאימה דורשת ידע, הכרת המערכת, מקצועיות והצגה נכונה של המידע והנתונים. להלן כמה טיפים לכתיבת דוח אפקטיבי:
- הבנת הקריטריונים: לפני שמתחילים, חשוב להבין את הקריטריונים והדרישות של הגוף המעניק את המענק. זה יכול לכלול סוגי פרויקטים שהם מעוניינים לתמוך, מטרות ספציפיות, ודרישות תקציביות, תנאי סף, דרישות רגולטוריות, דרישות דיווח ועוד.
- פירוט הצורך והמטרה: הצג בבירור את הצורך או הבעיה שהפרויקט שלך מתכוון לפתור. הסבר כיצד הפרויקט יתרום לשוק, לחברה, לכלכלה הישראלית, או לתחום הרלוונטי.
- תיאור מפורט של הפרויקט: כלול תיאור מפורט של הפרויקט, כולל יעדים, שלבים, תוכנית זמנים, ואיך כל חלק מתוכנן להתבצע.
- הצגת תוכנית תקציבית מפורטת: צרף תוכנית תקציבית מפורטת שמראה איך הכספים יושקעו. כלול פירוט של הוצאות, מקורות מימון נוספים (אם יש), ותחזית לתזרים מזומנים.
- הדגשת היתרונות והחדשנות: הדגש את היתרונות הייחודיים של הפרויקט שלך, כולל כל חדשנות או יתרון תחרותי שהוא מביא.
- הוכחות ונתונים תומכים: הצג נתונים, מחקרים, או מקרי לימוד שתומכים בטענות שלך ובפוטנציאל של הפרויקט.
- בהירות ומקצועיות: השתמש בשפה ברורה ומקצועית. ודא שהדוח קריא, מאורגן היטב, וללא שגיאות כתיב.
- תוכנית למדידת הצלחה: כלול תוכנית המכילה אבני דרך ויעדים ברורים שיאפשרו למדוד את הצלחת הפרויקט, עמידה ביעדי ביצוע, עמידה בלו"ז מתוכנן כולל מדדים ספציפיים ותוכנית לדיווח תקופתי.
- סיכום וקריאה לפעולה: סיים את הדוח עם סיכום של הנקודות המרכזיות וקריאה לפעולה, מה שמבהיר את הצורך במענק ואת ההשפעה שהוא יכול להביא.
- הצגת נכונות לשיתוף פעולה: הראה נכונות לשיתוף פעולה עם הגוף המעניק ולעמוד בדרישות הדיווח והביקורת שלו.
זכור שהמפתח להצלחה בהגשת דוח או בקשה עם תוכנית השקעות לקבלת למענק השקעה הוא להראות את הערך המוסף של הפרויקט שלך ואיך הוא תואם את מטרות הגוף המעניק.
איך רזקא יכולים לעזור לך בכתיבת דוחות למענקי השקעה?
חברת רזקא מובילה את הכנת והגשת בקשה עם תוכנית השקעות הנלווית לקבלת סיוע כספי מרשות ההשקעות ותלווה את הלקוח, בהתאם לנוהלי רשות ההשקעות, שתכלול את המרכיבים הבאים כמפורט:
* הגדרת סעיפי ההשקעה, קביעת התוצאות הרצויות בשילוב תכנון יצירתי של מרכיבי תוכנית ההשקעות.
* הצגת וניתוח כל מרכיבי הבקשה כולל ניתוח תוכנית ההשקעות, ניתוח מדדי התוצאה, אבחון תמונת מצב, קביעת אבני דרך, בחינת נתוני ייצור מתקדם והחדשנות הגלומה.
בנוסף, אנו מאפיינים, מתכננים ומציגים את מכלול מרכיבי תוכנית ההשקעות בחיבוריות יצירתית המותאמת למכלול הכללים וההתניות של רשות ההשקעות.
בנוסף, אנו מציגים את החדשנות הטכנולוגית והחדשנות הפונקציונאלית של מרכיבי תוכנית ההשקעה במקצועיות ובהתאמה לציפיות.
* תכנון ובניית התקציב של תוכנית ההשקעות בהתאמה לקטגוריות המוגדרות ע"י רשות ההשקעות ובהתאמה לכללי החוק לעידוד השקעות הון.
* כתיבת הפרקים העסקיים של הבקשה ושל תוכנית ההשקעות.
* כתיבת הפרקים הנדסיים וטכנולוגיים של תוכנית ההשקעות והחדשנות הגלומה.
* ליווי תהליך המבדק הטכנולוגי מול בודק מטעם רשות החדשנות כולל טיפול בכל ההשלמות הנדרשות.
* ליווי תהליך המבדק הפיננסי מול הבודק מטעם רשות ההשקעות כולל טיפול בכל ההבהרות הנדרשות.
